Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansówz dnia 22 lutego 2017 r.w sprawie szczegółowego zakresu, trybu i terminów przekazywania Bankowemu Funduszowi Gwarancyjnemu informacji innych niż przekazywane do Narodowego Banku Polskiego i do Komisji Nadzoru Finansowego, niezbędnych do wykonywania zadań Bankowego Funduszu Gwarancyjnego 1)Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej – instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września 2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz. U. poz. 1595). Spis treści Treść rozporządzenia Rozdział 1 - Przepisy ogólne Rozdział 2 - Informacje o wartości środków objętych ochroną gwarancyjną oraz o wartości środków gwarantowanych Rozdział 3 - Dane i informacje dotyczące wybranych zobowiązań oraz środków gwarantowanych, niezbędne do wyliczenia składek Rozdział 4 - Informacje o nadzwyczajnym wsparciu ze środków publicznych Rozdział 5 - Informacje o systemie ochrony Rozdział 6 - Informacje o zamiarze wniesienia części obowiązkowych składek w formie zobowiązań do zapłaty na fundusz gwarancyjny Rozdział 7 - Informacje o zamiarze wniesienia części obowiązkowych składek w formie zobowiązań do zapłaty na fundusz przymusowej restrukturyzacji Rozdział 8 - Informacje przekazywane przez podmioty, o których mowa w art. 64 pkt 2 lit. a-d ustawy Rozdział 9 - Tryb przekazywania informacji Rozdział 10 - Przepisy epizodyczne Rozdział 11 - Przepisy przejściowe, dostosowujące i końcowe Załącznik nr 1 - Informacja o wartości środków objętych ochroną gwarancyjną oraz o wartości środków gwarantowanych w banku według stanu na dzień (wzór) Załącznik nr 2 - Informacje banku do wyliczenia składek według stanu na dzień bilansowy rocznego sprawozdania finansowego (wzór) Załącznik nr 3 - Informacja banku dotycząca nadzwyczajnego wsparcia ze środków publicznych (wzór) Załącznik nr 4 - Informacje banku o systemie ochrony według stanu na dzień (wzór) Załącznik nr 5 - Informacja o zamiarze wniesienia części obowiązkowych składek w formie zobowiązań do zapłaty na fundusz gwarancyjny banków (wzór) Załącznik nr 6 - Informacja o zamiarze wniesienia części obowiązkowych składek w formie zobowiązań do zapłaty na fundusz przymusowej restrukturyzacji banków (wzór) Załącznik nr 7 - Zgłoszenie dotyczące osoby upoważnionej do nadawania uprawnień użytkownika kanalii teletransmisji osobom bezpośrednio odpowiedzialnym za przekazywanie informacji Bankowemu Funduszowi Gwarancyjnemu (wzór) Załącznik nr 8 - Sposób ustalania identyfikatorów wyróżniających banki, oddziały banków zagranicznych, kasy, kasę krajową i firmy inwestycyjne, wymogi techniczne dla plików XML oraz uwarunkowania organizacyjno-techniczne przy przesyłaniu informacji BFG (wzór) Załącznik nr 9 - Informacja o podstawie obliczania oraz o wysokości funduszu ochrony środków gwarantowanych w banku (wzór) Treść rozporządzenia Na podstawie art. 330 ust. 7 ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji (Dz. U. poz. 996 i 1997) zarządza się, co następuje: Rozdział 1 Przepisy ogólne § 1. Rozporządzenie określa szczegółowy zakres, tryb i terminy przekazywania Bankowemu Funduszowi Gwarancyjnemu, zwanemu dalej „BFG”, przez podmioty objęte systemem gwarantowania, oddziały banków zagranicznych, firmy inwestycyjne oraz podmioty, o których mowa w art. 64 pkt 2 lit. a-d ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, zwanej dalej „ustawą”, informacji innych niż przekazywane do Narodowego Banku Polskiego, zwanego dalej „NBP”, i do Komisji Nadzoru Finansowego, niezbędnych do wykonywania zadań BFG. § 2. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o: 1) banku - należy przez to rozumieć bank krajowy w rozumieniu art. 4 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. z 2016 r. poz. 1988, 1948, 1997 i 2260 oraz z 2017 r. poz. 85), objęty obowiązkowym systemem gwarantowania; 2) kanale teletransmisji - należy przez to rozumieć system teleinformatyczny zapewniający połączenie za pośrednictwem sieci Internet w celu przesyłania danych między nadawcą a odbiorcą; 3) rozporządzeniu nr 2015/63 - należy przez to rozumieć rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2015/63 z dnia 21 października 2014 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE w odniesieniu do składek ex ante wnoszonych na rzecz mechanizmów finansowania restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji (Dz. Urz. UE L 11 z 17.01.2015, str. 44, z późn. zm.)2)Zmiany wymienionego rozporządzenia zostały ogłoszone w Dz. Urz. UE L 233 z 30.08.2016, str. 1.; 4) składkach - należy przez to rozumieć kwoty wnoszone przez banki, oddziały banków zagranicznych, spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe, zwane dalej „kasami”, oraz firmy inwestycyjne, na zasadach określonych w art. 286 i art. 295 ustawy; 5) środkach gwarantowanych - należy przez to rozumieć środki deponenta objęte ochroną gwarancyjną do wysokości, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy; 6) walnym zgromadzeniu - należy przez to rozumieć walne zgromadzenie, zebranie przedstawicieli albo zgromadzenie wspólników, w zależności od formy prawnej podmiotu przekazującego informacje; 7) zobowiązaniach kwalifikowalnych - należy przez to rozumieć wartość zobowiązań kwalifikowalnych ogółem obliczonych zgodnie z załącznikiem V do rozporządzenia wykonawczego Komisji (UE) 2016/1066 z dnia 17 czerwca 2016 r. ustanawiającego wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do procedur, standardowych formularzy i schematów stosowanych do przekazywania informacji do celów sporządzenia planów restrukturyzacji i uporządkowanej likwidacji w odniesieniu do instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2014/59/UE (Dz. Urz. UE L 181 z 06.07.2016, str. 1); 8) zrzeszonym banku spółdzielczym - należy przez to rozumieć bank będący spółdzielnią oraz stroną umowy zrzeszenia, o której mowa w art. 16 ustawy z dnia 7 grudnia 2000 r. o funkcjonowaniu banków spółdzielczych, ich zrzeszaniu się i bankach zrzeszających (Dz. U. z 2016 r. poz. 1826). Rozdział 2 Informacje o wartości środków objętych ochroną gwarancyjną oraz o wartości środków gwarantowanych § 3. 1. Informacje o wartości środków objętych ochroną gwarancyjną oraz o wartości środków gwarantowanych są sporządzane przez: 1) banki - w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia; 2) oddziały banków zagranicznych, o ile są podmiotami objętymi systemem gwarantowania - w zakresie i według wzoru 3 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia; 3) kasy - w zakresie i według wzoru 4 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia. 2. Informacje, o których mowa w ust. 1, są sporządzane za każdy miesiąc kalendarzowy według stanu na jego koniec. 3. Informacje, o których mowa w ust. 1, są zgodne z danymi zawartymi w systemach wyliczania. § 4. 1. Banki przekazują BFG informacje określone w § 3 ust. 1 do ostatniego dnia miesiąca następującego po zakończeniu okresu sprawozdawczego, z zastrzeżeniem ust. 2. 2. Zrzeszone banki spółdzielcze przekazują informacje określone w § 3 ust. 1 właściwym bankom zrzeszającym w terminie do 15 dnia miesiąca następującego po zakończeniu okresu sprawozdawczego. 3. Banki zrzeszające, na podstawie informacji otrzymanych od zrzeszonych banków spółdzielczych, sporządzają informacje o wartości środków objętych ochroną gwarancyjną oraz o wartości środków gwarantowanych, w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia, w odniesieniu do zrzeszonych banków spółdzielczych. 4. Banki zrzeszające przekazują BFG informacje określone w ust. 3 nie później niż w terminie, o którym mowa w ust. 1. § 5. Oddziały banków zagranicznych, o których mowa w § 3 ust. 1 pkt 2, przekazują BFG informacje określone w § 3 ust. 1 w terminie do ostatniego dnia miesiąca następującego po zakończeniu okresu sprawozdawczego. § 6. 1. Kasy przekazują informacje określone w § 3 ust. 1 Krajowej Spółdzielczej Kasie Oszczędnościowo-Kredytowej, zwanej dalej „Kasą Krajową”, w terminie do 15 dnia miesiąca następującego po zakończeniu okresu sprawozdawczego. 2. Kasa Krajowa, na podstawie informacji otrzymanych od kas, sporządza informacje o wartości środków objętych ochroną gwarancyjną oraz o wartości środków gwarantowanych, w zakresie i według wzoru 5 określonego w załączniku nr 1 do rozporządzenia, w odniesieniu do poszczególnych kas. 3. Kasa Krajowa przekazuje BFG informacje określone w ust. 2 nie później niż do ostatniego dnia miesiąca następującego po zakończeniu okresu sprawozdawczego. Rozdział 3 Dane i informacje dotyczące wybranych zobowiązań oraz środków gwarantowanych, niezbędne do wyliczenia składek § 7. 1. Dane i informacje dotyczące wybranych zobowiązań oraz środków gwarantowanych, niezbędne do wyliczenia składek, są sporządzane przez: 1) banki - w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia; 2) oddziały banków zagranicznych - w zakresie i według wzoru 3 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia; 3) kasy - w zakresie i według wzoru 4 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia; 4) firmy inwestycyjne - w zakresie i według wzoru 6 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia. 2. Dane i informacje, o których mowa w ust. 1, są sporządzane według stanu na dzień bilansowy, po zatwierdzeniu rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia. § 8. 1. Banki przekazują BFG dane i informacje określone w § 7 ust. 1 w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku, z zastrzeżeniem ust. 2 i 4. 2. Zrzeszone banki spółdzielcze przekazują dane i informacje określone w § 7 ust. 1 właściwym bankom zrzeszającym w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia. 3. Banki zrzeszające, na podstawie danych i informacji otrzymanych od zrzeszonych banków spółdzielczych, sporządzają dane i informacje niezbędne do wyliczenia składek, w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia, w odniesieniu do zrzeszonych banków spółdzielczych. 4. Banki zrzeszające przekazują BFG dane i informacje określone w ust. 3 niezwłocznie po przekazaniu danych i informacji przez wszystkie zrzeszone banki spółdzielcze, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku. § 9. Oddziały banków zagranicznych przekazują BFG dane i informacje określone w § 7 ust. 1 w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku. § 10. 1. Kasy przekazują dane i informacje określone w § 7 ust. 1 Kasie Krajowej w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia. 2. Kasa Krajowa, na podstawie danych i informacji otrzymanych od kas, sporządza dane i informacje niezbędne do wyliczenia składek, w zakresie i według wzoru 5 określonego w załączniku nr 2 do rozporządzenia, w odniesieniu do poszczególnych kas. 3. Kasa Krajowa przekazuje BFG dane i informacje określone w ust. 2 niezwłocznie po przekazaniu danych i informacji przez wszystkie kasy, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku. § 11. Firmy inwestycyjne przekazują BFG dane i informacje określone w § 7 ust. 1 w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku. § 12. W przypadku gdy dzień bilansowy jest inny niż 31 grudnia, dane i informacje, o których mowa w § 7 ust. 1, sporządzają i przekazują: 1) BFG: a) banki, z wyjątkiem zrzeszonych banków spółdzielczych - w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego, b) banki zrzeszające, w zakresie dotyczącym każdego zrzeszonego banku spółdzielczego - w terminie 15 dni od dnia otrzymania od zrzeszonych banków spółdzielczych danych i informacji przekazywanych zgodnie z pkt 2, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego, c) oddziały banków zagranicznych - w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego, d) Kasa Krajowa, w zakresie dotyczącym każdej kasy - w terminie 15 dni od dnia otrzymania od kas danych i informacji przekazywanych zgodnie z pkt 3, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego, e) firmy inwestycyjne - w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego; 2) właściwym bankom zrzeszającym - zrzeszone banki spółdzielcze, w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do 15 dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego; 3) Kasie Krajowej - kasy, w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do 15 dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego. § 13. W przypadku aktualizacji lub korekty danych i informacji, o których mowa w § 7 ust. 1, dane i informacje należy przekazać niezwłocznie BFG, w wersji skorygowanej według stanu na koniec okresu, którego dotyczy zmiana, nie później niż w terminie 8 dni roboczych od dnia dokonania zmiany, a w przypadku zrzeszonych banków spółdzielczych i kas - nie później niż w terminie 5 dni roboczych od dnia dokonania zmiany, odpowiednio do banku zrzeszającego albo Kasy Krajowej. Przepisy § 8-12 stosuje się odpowiednio. Rozdział 4 Informacje o nadzwyczajnym wsparciu ze środków publicznych § 14. 1. Informacje o korzystaniu albo niekorzystaniu z nadzwyczajnego wsparcia ze środków publicznych, w zakresie dotyczącym wyliczania składek, są sporządzane przez: 1) banki - w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia; 2) oddziały banków zagranicznych - w zakresie i według wzoru 3 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia; 3) kasy - w zakresie i według wzoru 4 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia; 4) firmy inwestycyjne - w zakresie i według wzoru 6 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia. 2. Informacje, o których mowa w ust. 1, są sporządzane według stanu na dzień bilansowy, po zatwierdzeniu rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia. § 15. 1. Banki przekazują BFG informacje określone w § 14 ust. 1 w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku, z zastrzeżeniem ust. 2. 2. Zrzeszone banki spółdzielcze przekazują informacje określone w § 14 ust. 1 właściwym bankom zrzeszającym w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia. 3. Banki zrzeszające, na podstawie informacji otrzymanych od zrzeszonych banków spółdzielczych, sporządzają informacje niezbędne do wyliczenia składek w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia, w odniesieniu do zrzeszonych banków spółdzielczych. 4. Banki zrzeszające przekazują BFG informacje określone w ust. 3 niezwłocznie po przekazaniu informacji przez wszystkie zrzeszone banki spółdzielcze, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku. § 16. Oddziały banków zagranicznych przekazują BFG informacje określone w § 14 ust. 1 w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku. § 17. 1. Kasy przekazują informacje określone w § 14 ust. 1 Kasie Krajowej w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia. 2. Kasa Krajowa, na podstawie informacji otrzymanych od kas, sporządza informacje dotyczące nadzwyczajnego wsparcia ze środków publicznych, w zakresie i według wzoru 5 określonego w załączniku nr 3 do rozporządzenia, w odniesieniu do poszczególnych kas. 3. Kasa Krajowa przekazuje BFG informacje określone w ust. 2 niezwłocznie po przekazaniu informacji przez wszystkie kasy, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku. § 18. Firmy inwestycyjne przekazują BFG informacje określone w § 14 ust. 1 w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do dnia 31 lipca każdego roku. § 19. W przypadku gdy dzień bilansowy jest inny niż 31 grudnia, informacje, o których mowa w § 14 ust. 1, sporządzają i przekazują: 1) BFG: a) banki, z wyjątkiem zrzeszonych banków spółdzielczych - w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego, b) banki zrzeszające, w zakresie dotyczącym każdego zrzeszonego banku spółdzielczego - w terminie 15 dni od dnia otrzymania od zrzeszonych banków spółdzielczych informacji przekazywanych zgodnie z pkt 2, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego, c) oddziały banków zagranicznych - w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego, d) Kasa Krajowa, w zakresie dotyczącym każdej kasy - w terminie 15 dni od dnia otrzymania od kas informacji przekazywanych zgodnie z pkt 3, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego, e) firmy inwestycyjne - w terminie 30 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do ostatniego dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego; 2) właściwym bankom zrzeszającym - zrzeszone banki spółdzielcze, w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do 15 dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego; 3) Kasie Krajowej - kasy, w terminie 15 dni od dnia zatwierdzenia rocznych sprawozdań finansowych przez walne zgromadzenia, nie później jednak niż do 15 dnia siódmego miesiąca po zakończeniu roku obrotowego. § 20. W przypadku aktualizacji lub korekty informacji, o których mowa w § 14 ust. 1, informacje należy przekazać niezwłocznie BFG, w wersji skorygowanej według stanu na koniec okresu, którego dotyczy zmiana, nie później niż w terminie 8 dni roboczych od dnia dokonania zmiany, a w przypadku zrzeszonych banków spółdzielczych i kas - nie później niż w terminie 5 dni roboczych od dnia dokonania zmiany, odpowiednio do banku zrzeszającego albo Kasy Krajowej. Przepisy § 15-19 stosuje się odpowiednio. Rozdział 5 Informacje o systemie ochrony § 21. 1. Informacje o systemie ochrony są sporządzane przez banki zrzeszające i banki spółdzielcze, w zakresie i według wzoru 1 określonego w załączniku nr 4 do rozporządzenia. 2. Informacje, o których mowa w ust. 1, są sporządzane według stanu na pierwszy dzień każdego kwartału. 3. Banki, o których mowa w ust. 1, przekazują BFG informacje określone w ust. 1 nie później niż do ostatniego dnia miesiąca rozpoczynającego dany kwartał. 4. Zrzeszone banki spółdzielcze przekazują informacje określone w ust. 1 właściwym bankom zrzeszającym nie później niż do 15 dnia miesiąca rozpoczynającego dany kwartał. 5. Banki zrzeszające, na podstawie informacji otrzymanych od zrzeszonych banków spółdzielczych, sporządzają informacje o systemie ochrony w zakresie i według wzoru 2 określonego w załączniku nr 4 do rozporządzenia, w odniesieniu do zrzeszonych banków spółdzielczych. 6. Banki zrzeszające przekazują BFG informacje określone