W celu uzupełnienia tych norm, standard Bazylea II wyznacza wytyczne 3 szeroko pojętych metod obliczania kapitału ryzyka operacyjnego: Metoda podstawowego wskaźnika – oparta na rocznych dochodach instytucji finansowej, Metoda standardowa – oparta na rocznym dochodzie z każdego rodzaju działalności danej instytucji finansowej, Zaawansowane metody pomiaru – oparta na normach opracowanych wewnętrznie przez bank w ramach pomiaru ryzyka (metody obejmują IMA, LDA, metody oparte na scenariuszu, wynikach itd.) Do zarządzania ryzykiem operacyjnym należy również zaliczyć identyfikację, pomiar, monitorowanie, sprawozdawczość, kontrolę i łagodzenie skutków ryzyka operacyjnego.
Przypisy
Bibliografia Bancarewicz G., Ryzyko operacyjne źródłem nowych wyzwań dla pomiaru i zarządzania ryzykiem w instytucjach finansowych, „Bezpieczny Bank”, nr 2(27)/2005. Heffernan S., Nowoczesna bankowość, Wydawnictwo Naukowe PWN, Warszawa 2007. Lewandowski D., Ryzyko operacyjne w bankach – zarządzanie i audyt w świetle wymagań Bazylejskiego Komitetu ds. Nadzoru Bankowego, „Bank i Kredyt” nr 4/2004. Zaleska M., Współczesna bankowość, Difin, Warszawa 2007.
Kategoria:Bankowość Kategoria:Ryzyko