MONEYVAL (Комітет експертів з оцінки заходів протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму) — офіційна назва постійного органу моніторингу Ради Європи. Він налічує 35 держав і юрисдикцій-членів, 32 з яких оцінюються виключно MONEYVAL.

Відповідно до статті 2 свого Статуту, оцінювання охоплює держави-члени Ради Європи, які не є членами Групи з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF) (28 держав). Рішеннями Комітету міністрів Ради Європи до складу MONEYVAL також входять дві держави, що не є членами Ради Європи (Ізраїль, Святий Престол), а також кілька територій, за міжнародні відносини яких відповідає Велика Британія (Коронні володіння Великої Британії: Гернсі, Острів Мен та Джерсі; а також Заморська територія Великої Британії Гібралтар). Процес оцінювання ґрунтується на моделі та стандартах FATF і складається з кількох раундів. Наразі MONEYVAL завершує свій 5-й раунд оцінювання.

У Раді Європи MONEYVAL є частиною Генерального директорату з прав людини та верховенства права (DG1), і на нього покладено завдання оцінювати дотримання основних міжнародних стандартів щодо протидії відмиванню коштів (ВК) та (ФТ), а також ефективність їх впровадження. У рамках своїх звітів про взаємну оцінку MONEYVAL надає рекомендації національним органам влади щодо необхідних кроків для вдосконалення їхніх систем.

Історія

Комітет був заснований у 1997 році під початковою назвою «Спеціальний комітет експертів з оцінки заходів протидії відмиванню коштів» (PC-R-EV), діяльність якого регулювалася загальними положеннями Резолюції Комітету міністрів Ради Європи Res(2005)47 про комітети та підпорядковані органи.

Нинішня абревіатура, MONEYVAL, стала результатом рішення 2002 року про зміну назви, оскільки абревіатура PC-R-EV «не виражала мету діяльності комітету достатньо чітко».

На засіданні 13 жовтня 2010 року Комітет міністрів ухвалив «Статут Комітету експертів з оцінки заходів протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму». Цей документ підвищив статус MONEYVAL до «незалежного механізму моніторингу» в межах Ради Європи, який підзвітний безпосередньо Комітету міністрів. У 2013 році статут був доповнений та змінений Резолюцією Res(2013)13, а в 2017 році — Резолюцією Res(2017)19.

Управління

Роботу Комітету готує Бюро. Бюро складається з Голови, двох заступників Голови та двох інших членів, які обираються Комітетом з-поміж делегацій, що мають право голосу в Комітеті. Мандат членів Бюро становить два роки з правом одноразового подовження. Нинішнім Головою є пан Нікола Муччолі, директор Підрозділу фінансової розвідки Сан-Марино, обраний у 2023 році.

Діяльність

Зустрічі на високому рівні

MONEYVAL проводить регулярні зустрічі з міністрами та високопосадовцями з метою вжиття рішучих заходів для підвищення ефективності боротьби з відмиванням коштів, фінансуванням тероризму та розповсюдженням зброї масового знищення, а також для узгодження напрямків і майбутніх стратегічних пріоритетів.

Пленарні засідання

Пленарні засідання MONEYVAL відбуваються в штаб-квартирі Ради Європи в Страсбургзі, Франція. Щороку проводяться три пленарні засідання. У них беруть участь делегації держав і територій-членів MONEYVAL та двох держав-членів FATF, а також представники держав-спостерігачів, організацій, інституцій чи органів.

Робота з типологіями

Ще однією важливою функцією MONEYVAL є виявлення нових методів і тенденцій відмивання коштів та фінансування тероризму, оцінка рівня цих загроз і звітування про отримані результати. На регулярній основі MONEYVAL проводить дослідження типологій, щоб краще розуміти середовище відмивання коштів та фінансування тероризму в європейському регіоні та надавати особам, які ухвалюють рішення, і оперативним експертам актуальну інформацію для розробки надійних політик і стратегій боротьби з цими загрозами. У наступному розділі наведено огляд попередніх робіт з типологій, проведених MONEYVAL.

Добровільне дотримання податкового законодавства

Програма «добровільного» дотримання податкового законодавства (Voluntary tax compliance, VTC) означає будь-яку програму, розроблену для сприяння легалізації позиції платника податків щодо коштів або інших активів, про які раніше не повідомлялося або повідомлялося неправильно. Країни можуть запроваджувати програми VTC з різною метою, зокрема: збільшення податкових надходжень; підвищення податкової чесності та дотримання законодавства; та/або сприяння репатріації активів для цілей економічної політики, особливо коли країна перебуває в економічній кризі.

Навчання

MONEYVAL організовує регулярне навчання для оцінювачів, спрямоване на підготовку національних експертів у сферах, що стосуються цілей взаємних оцінок MONEYVAL (юридичних, фінансових та правоохоронних), з метою створення резерву експертів, кваліфікованих для участі у взаємних оцінках як оцінювачів.

Стратегічна група У 2022 році було створено спеціальну Стратегічну групу на період 2023–2027 років для детального аналізу сильних і слабких сторін, можливостей та загроз (SWOT) для MONEYVAL. Ухвалена стратегія та декларація відповідають шістьом стратегічним основам MONEYVAL:

Подальше вдосконалення механізму моніторингу MONEYVAL; Посилення ролі Комітету як орієнтира з питань ПВК/ФТ (AML/CFT) у регіоні; Посилення його ролі у Глобальній мережі FATF; Подальший розвиток синергії в межах Ради Європи; Підвищення політичного статусу та видимості MONEYVAL у ЗМІ; Посилення ресурсів Комітету.

Партнерства MONEYVAL є партнером Світового банку та Міжнародного валютного фонду, представники яких беруть участь у його пленарних засіданнях. Управління ООН з наркотиків і злочинності (УНЗ ООН) також регулярно делегує представників на пленарні засідання MONEYVAL, а Організація з безпеки і співробітництва в Європі (ОБСЄ) є постійним спостерігачем у Комітеті.

Існує також низка інших зовнішніх партнерів, таких як Група підрозділів фінансової розвідки «Егмонт» (ПФР), Європейський банк реконструкції та розвитку (ЄБРР), Група наглядових органів міжнародних фінансових центрів (GIFCS) та Конференція Сторін Варшавської конвенції (CETS 198).

Експерти MONEYVAL також беруть участь у регулярних дискусіях з Парламентською асамблеєю Ради Європи (ПАРЄ), Венеціанською комісією та Європейським судом з прав людини (ЄСПЛ), Консультативним комітетом із захисту даних до Конвенції 108, Комітетом Конвенції про кіберзлочинність, Комітетом з боротьби з тероризмом та Комітетом з моніторингу Маколінської конвенції щодо маніпулювання спортивними змаганнями.

Крім того, роботі MONEYVAL допомагає група незалежних наукових експертів, які надають нейтральні та фахові висновки, спрямовані на забезпечення узгодженості результатів діяльності MONEYVAL.

Стандарти FATF

FATF — це незалежний міжурядовий орган, який розробляє та просуває політики для захисту світової фінансової системи від відмивання коштів, фінансування тероризму та розповсюдження зброї масового знищення. Нинішня Методологія FATF була ухвалена у 2013 році і використовується MONEYVAL для оцінки технічної відповідності 40 рекомендаціям FATF та ефективності систем ПВК/ФТ. Щодо кожної рекомендації, яка стосується конкретного аспекту ПВК та ФТ, державі або юрисдикції присвоюються оцінки технічної відповідності. Те ж саме стосується ефективності, яка оцінюється через 11 безпосередніх результатів (Immediate Outcomes, IOs). З 2006 року, коли MONEYVAL став асоційованим членом, FATF продовжує залишатися його головним міжнародним партнером та співробітником.

Див. також FATF, Група з розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (також відома як Groupe d'action financière, GAFI) — міжурядова організація, заснована у 1989 році за ініціативою G7 , Міжурядова група дій проти відмивання грошей у Західній Африці — інституція Економічного співтовариства країн Західної Африки , Азіатсько-Тихоокеанська група з боротьби з відмиванням грошей (також відома як APGML) CDPC, Європейський комітет з проблем злочинності, Рада Європи Європол, правоохоронне агентство Європейського Союзу Список абревіатур, пов’язаних із кризою єврозони

Примітки

Посилання Офіційний сайт